Незаконные способы обналичивания денежных средств и ответственность за это

Обналичивание денежных средств представляет собой получение наличных денег взамен электронных. Схемы обналичивания денег могут быть легальными и нелегальными, именно о последних и пойдёт речь в статье.

Первые нелегальные схемы стали применяться в России в 90-е годы прошлого века, когда в стране процветал теневой бизнес, которому нужно было каким-то образом легализовать свои преступные доходы.

Основные схемы обналички

На сегодняшний день основной целью обналички денег является уход от налогообложения. Нелегальные схемы применяются также для получения на руки денег, которые выданы организации или физическому лицу на конкретные цели.

Несмотря на то, что в УК нет отдельной статьи, предусматривающей ответственность за обналичку денег, все схемы попадают под диспозиции различных статей, начиная с уклонения от уплаты налогов, ухода от налогов через ИП, заканчивая незаконным предпринимательством.

Кстати, о том, куда пожаловаться на незаконное предпринимательство — можно узнать из этой статьи https://lexconsult.online/7084-kak-sobrat-dokazatelnuyu-bazu-kuda-pozhalovatsya-na-nezakonnoe-predprinimatelstvo

в статью К

Основные схемы обналички в России:

  • Использование фирм-однодневок;
  • Пользование услугами недобросовестных банков;
  • Использование оффшорных компаний;
  • Обналичивание средств с материнского капитала;
  • Фиктивная благотворительность.

Рассмотрим подробней, что представляют собой эти схемы.

Фирмы-однодневки

Схема обналичивания денег с фирмы однодневки – самая распространённая в России. Суть схемы очень проста. Организация, заинтересованная в обналичке денег , находит «подходящего человека» и регистрирует на него новую фирму (или ИП). Затем с этой фирмой заключается фиктивный договор на оказание каких-либо услуг. Каким образом мошенники обналичивают деньги через ИП — читайте в статье здесь https://lexconsult.online/7504-shemy-obnalichki-deneg-cherez-ip-ih-vyyavlenie-otvetstvennost

В соответствии с ценой договора деньги переводятся из одной во вторую организацию и таким образом обналичиваются. Как правило, после заключения сделки новая компания перестаёт существовать.

В качестве лиц, на которых регистрируются фирмы-однодневки, могут выступать:

  1. Алкоголики и наркоманы, которые не осознают в полной мере происходящее с ними;
  2. Любое лицо, которому предлагают за такую услугу определённое вознаграждение;
  3. Граждане, потерявшие свой паспорт и не аннулировавшие его своевременно. В последующем им придётся немало потрудиться, чтобы доказать свою непричастность к схеме обналички.

Схема с использованием банка

Обратите внимание
«Отмыть» деньги — значит создать видимость того, что средства были получены законным путем. Мошенники используют различные способы — оформляют официально как выигрыш в казино, разделяют капитал на небольшие суммы и переводят их «левым» лицам. В этой статье мы рассмотрим ответственность за схемы подробнее

В данной ситуации может рассматриваться несколько схем. Первая предполагает использование банковского счёта физического лица. То есть компания находит человека, который за определённое вознаграждение открывает счёт в конкретном банке и передаёт свою карту для пользования компании.

В свою очередь организация переводит средства на его счёт и спокойно снимает их, так как к физическим лицам закон не предусматривает никаких строгих норм по обналичиванию. В то же время физическое лицо, подписывая договор в банке, обязуется пользоваться карточкой самостоятельно и не передавать её посторонним лицам. То есть при использовании этой схемы он нарушает данное обязательство и несёт за это ответственность.

Второй вариант данной схемы – это подкуп работника банка. С сотрудником банка заключается незаконный договор, и сотрудник сам мотивирует выдачу наличных.

Оффшорные компании

Оффшорными компаниями называют организации, зарегистрированные в иностранных государствах, в которых минимальные налоги для предпринимателей и ослаблен контроль государства за проводимыми сделками. К таким государствам относятся, например, Панама и Кипр.

Данная схема обнала пользуется популярностью в России, так как регистрация подставной компании в этих странах не составляет труда, а через фиктивные сделки туда можно переводить огромные суммы.

Схема работает также, как и с фирмами однодневками. Российская компания заключает фиктивную сделку с подставной организацией в Панаме и переводит ей на счёт сумму по договору. Обеспечить полную прозрачность таких сделок невозможно из-за различий в законодательствах двух стран.

Материнский капитал

Обналичивание мат капитала является целью физических, а не юридических лиц. Как известно материнский капитал представляет собой сертификат, деньги на котором хранятся в пенсионном фонде и могут быть потрачены только на строго оговоренные в законе цели.

Для того, чтобы обналичить эти средства родители заключают сделки с организациями или другими физическими лицами на покупку квартиры, при этом, завышая её стоимость в договоре. После подписания соглашения продавец получает деньги на руки и передаёт недобросовестным родителям разницу в реальной и прописанной в соглашении цене, получая при этом определённое вознаграждение.

Фиктивная благотворительность

Данный способ обналичивания денег заключается в переводе средств в некоммерческие организации, чаще всего благотворительные.

Средства могут переводиться двумя способами

  1. Перевод в уже существующие фонды, недобросовестные руководители которых в последующем реорганизуют деньги и передают их обратно «спонсору»;
  2. Создание новой некоммерческой организации специально для отмывания денег.

Стоит отметить, что на сегодняшний день налоговые органы тщательно отслеживают деятельность благотворительных и других некоммерческих организаций. В случае раскрытия махинаций, уголовная ответственность грозит не только организаторам такой схемы, но и пособникам, которыми выступают руководители и некоторые работники некоммерческих организаций.

Юрист проконсультирует вас в комментариях к статье
Scroll to Top